一、部门基本情况

（一）职能职责。重庆市矿业工程学校的职能职责是：承担中专学历教育；负责教学运行管理及相关教辅工作；负责学生日常教育、学籍管理、资助管理工作；承担毕业生就业服务工作；承担资质内煤矿负责人、安全生产管理人员、特种作业人员的培训工作；承担安全评价、咨询、检测检验工作人员培训工作；开展注册安全工程师和安全培训机构教师的培训工作。

（二）机构设置。重庆市矿业工程学校内设八个科室，包括：办公室、财务科、组织人事科、教育培训科、招生就业办公室、学生保卫科、总务科、教育科研督导室，与上年一致。

（三）单位构成。从预算单位构成看，纳入本部门部门决算汇编范围的独立核算单位共1个，为重庆市矿业工程学校，与上年一致。按单位基本性质分类，为事业单位1个；按预算管理级次分类，为市一级预算单位1个；按事业单位分类，为公益二类事业单位1个。

（四）机构改革情况。本部门涉及本次党和国家机构改革，对此专门说明如下：一是机构改革情况。重庆市矿业工程学校原主管部门重庆市煤炭工业管理局撤销，自2018年10月起重庆市矿业工程学校划转至重庆市能源局管理。重庆市矿业工程学校为公益二类事业单位，本次机构改革未发生部门内部职能职责、机构设置变化。二是财政财务调整情况。2019年重庆市矿业工程学校积极按照机构改革有关要求对预算指标、财务会计、资产等进行了调整，并在2019年度预算执行过程中加强了有关预算指标执行、财务会计核算、资产事项登记的管理。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2019年度收入总计1,213.82万元，支出总计1,213.82万元。收支较上年决算数减少421.42万元、下降25.77%，主要原因是：一是在校生人数变化影响生均公用经费及学生资助金收支规模；二是机关事业单位基本养老保险及职业年金改革、退休人员退休费改革等影响人员经费收支规模；三是开展煤矿特种作业人员职业技能鉴定考核以及资产出租取得的非税收入变化等影响收支规模；四是2018年度政府性基金中央彩票公益金项目用于煤矿职业病防治培训项目建设，本年无此项目；五是2018年度重庆市福利彩票发行中心捐赠项目用于电子阅览室建设，本年无此项目；六是改善办学条件专项资金年初结转资金规模较上年决算发生增减变化影响收支规模。本部分的收入总计包括收入合计、用事业基金弥补收支差额、年初结转和结余，支出总计包括本年支出合计、结余分配、年末结转和结余。

2.收入情况。2019年度收入合计773.25万元，较上年决算数减少746.99万元，下降49.14%，主要原因是：一是财政拨款收入较上年减少503.53万元，为工资性拨款较上年减少5.02万元，中职生均公用经费较上年减少62.1万元，离退休经费较上年增加2.27万元，住房公积金较上年减少1.08万元，医疗保险及工伤保险等较上年增加4.31万元，机关事业单位养老保险及职业年金缴费较上年减少2.74万元，非税返还收入较上年减少183.17万元，减少政府性基金拨款中央彩票公益金项目200万元、教科文专项经费拨款56万元；二是事业收入较上年减少235.96万元，为财政住宿费返还收入较上年减少89.77万元，大专联合办学收入较上年减少137.13万元，其他各类培训收入较上年减少9.06万元；三是其他收入较上年减少7.5万元，为中职学费资助较上年增加22.63万元，住宿费资助较上年增加3.15万元，利息收入较上年减少0.2万元，食堂净收入较上年减少1.26万元，其他杂项收入较上年减少11.82万元，重庆市福利彩票发行中心捐赠项目较上年减少20万元。其中：财政拨款收入194.56万元，占25.16%；事业收入364.74万元，占47.17%；其他收入213.95万元，占27.67%。此外，年初结转和结余440.57万元。

3.支出情况。2019年度支出合计811.23万元，较上年决算数减少694.92万元，下降46.14%，主要原因是：一是因在职人员减少、机关事业单位养老保险及职业年金改革、退休人员退休费改革等原因影响，导致人员经费支出552.36万元较上年减少27.47万元；二是因压缩公用经费支出，支付的联合办学费用、专用材料费、物业管理费、食堂费用等支出减少，导致公用经费支出198.2万元较上年减少382.13万元；三是2019年改善办学条件专项资金项目支出60.68万元，2018年度政府性基金中央彩票公益金项目、重庆市福利彩票发行中心捐赠项目已完成，项目支出较上年减少285.32万元。其中：基本支出750.55万元，占92.52%；项目支出60.67万元，占7.48%。此外，结余分配19.22万元。

4.结转结余情况。2019年度年末结转和结余383.37万元，较上年决算数增加327.37万元，增长584.59%，主要原因是：一是按照《政府会计制度》核算要求，将历年根据事业收入计提的奖助学金余额383.37万元调整作为结转资金管理；二是2019年年末无项目结转资金，较上年减少56万元。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年度财政拨款收、支总计250.56万元。与2018年相比，财政拨款收、支总计各减少562.53万元，下降69.18%。主要原因是：一是在校生人数变化影响生均公用经费收支规模；二是在职人员减少、机关事业单位基本养老保险及职业年金改革、退休人员退休费纳入社保改革等影响人员经费收支规模；三是开展煤矿特种作业人员职业技能鉴定考核以及资产出租取得的非税收入变化等影响收支规模；四是政府性基金中央彩票公益金项目、改善办学条件专项资金等财政专项资金规模发生变化影响收支规模。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.收入情况。2019年度一般公共预算财政拨款收入194.56万元，较上年决算数减少303.53万元，下降60.94%。主要原因是工资性拨款较上年减少5.02万元，中职生均公用经费较上年减少62.1万元，离退休经费较上年增加2.27万元，住房公积金较上年减少1.08万元，医疗保险及工伤保险等较上年增加4.31万元，机关事业单位养老保险及职业年金缴费较上年减少2.74万元，非税收入较上年减少183.17万元，教科文专项经费拨款较上年减少56万元。较年初预算数减少41.95万元，下降17.74%。主要原因是年中清算中职生均公用经费退回35.85万元、追加中人退休一次性补贴2.22万元、清算非税收入退回8.32万元。此外，年初财政拨款结转和结余56万元。

2.支出情况。2019年度一般公共预算财政拨款支出250.56万元，较上年决算数减少306.53万元，下降55.02%。主要原因是：一是在职人员减少、机关事业单位基本养老保险及职业年金改革、退休人员退休费改革等影响，人员经费支出较上年减少144.48万元；二是在校生人数变化影响生均公用经费支出的金额，支付的联合办学费用、专用材料费、物业管理费、食堂费用等支出减少，公用经费支出较上年减少103.05万元；三是项目支出教科文专项经费支出较上年减少59万元。较年初预算数增加14.05万元，增长5.94%。主要原因是年中清算中职生均公用经费增加当年支出11.83万元、追加中人退休一次性补贴2.22万元。

3.结转结余情况。2019年度年末无一般公共预算财政拨款结转和结余资金，较上年决算数减少56万元，下降100.0%，主要原因是2018年度结转教科文专项资金56万元，2019年度该项目已完成无结转。

4.比较情况。本部门2019年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出223.19万元，占89.08%，较年初预算数增加11.83万元，增长5.60%，主要原因是在校生人数变化，年中清算中职生均公用经费增加当年支出11.83万元；

（2）社会保障与就业支出16.61万元，占6.63%，较年初预算数增加2.22万元，增长15.43%，主要原因是年中追加中人退休一次性补贴2.22万元。

（3）卫生健康支出5.59万元，占2.23%，与年初预算数一致，与上年持平。

（4）住房保障支出5.17万元，占2.06%，与年初预算数一致，与上年持平。

（三）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度一般公共财政拨款基本支出194.56万元。其中：人员经费85.59万元，较上年决算数减少144.48万元，下降62.80%，主要原因是学校在职人员减少、机关事业单位养老保险及职业年金改革、退休人员退休费改革、非税收入安排人员经费支出减少等影响，一般公共财政拨款人员经费支出减少。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、其他对个人和家庭的补助支出等。公用经费108.97万元，较上年决算数减少103.05万元，下降48.60%，主要原因是因压缩公用经费支出，支付的办公费、联合办学费用、专用材料费、物业管理费、食堂费用等支出减少。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、培训费、专用材料费、劳务费、工会经费、福利费、税金及附加费用、其他商品和服务支出等。

（四）政府性基金预算收支决算情况说明

本部门2019年度无政府性基金预算财政拨款年初结转结余资金和年末结转结余资金。本部门2019年度无政府性基金预算财政拨款收支。政府性基金本年收、支均较上年决算数减少200万元，下降100.0%，主要原因是2018年取得政府性基金中央彩票公益金项目补助200万元用于煤矿职业病防治培训项目建设，本年无此项。

三、“三公”经费情况说明

本部门2019年度未发生“三公”经费支出，较年初预算数一致，与上年持平，主要原因是我单位属于差额拨款事业单位，财政未保障我单位“三公”经费。

四、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明。2019年度本部门机关运行经费支出0.0万元，较上年决算数增加0.0万元，与上年持平。主要原因是按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

此外，本年度一般公共预算财政拨款会议费支出0.00万元，较上年决算数增加0.00万元，与上年持平，主要原因是我单位属于差额拨款事业单位，未安排财政资金开支会议费。本年度一般公共预算财政拨款培训费支出0.06万元，较上年决算数增加0.06万元，增长100.0%，主要原因是本年安排教师外出培训人次较上年增加。

（二）国有资产占用情况说明。截至2019年12月31日，本部门共有车辆2辆，其中，机要通信用车1辆、应急保障用截至2019年12月31日，本部门共有车辆2辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车1辆、应急保障用车1辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆。无单价50万元（含）以上通用设备和单价100万元（含）以上专用设备。

（三）政府采购支出情况说明。2019年度本部门政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0.0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。主要原因是2019年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

 根据预算绩效管理要求，本部门对1个项目开展了绩效自评，其中，以填报目标自评表形式开展自评1项，涉及资金60.68万元，从评价情况来看，本部门2019年度改善办学条件专项资金项目按照年初预算计划进行实施，实现了预设的项目目标，各项绩效指标均顺利完成。

（二）绩效自评结果

改善办学条件专项资金项目绩效目标自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目总体完成情况较好，利用改善办学条件专项资金进行校舍维护、购置教学实训设备及耗材、更新学生宿舍设施设备，提升学校办学综合条件，改善学生学习生活条件。项目全年预算数为60.68万元，执行数为60.68万元，完成预算的100%。主要产出和效果：一是全年进行校舍维修17项，维修面积约7760平方米，二是对已发现的安全隐患及时整改率100%，更换学生宿舍存在漏电隐患的电器设备15台，三是更新学生篮球架等体育器材4项，设施设备合格率100%，四是通过专项资金投入改善了学生学习生活条件，学生满意率达到98%。发现的问题及原因，一是对项目支出进度预估较乐观，对影响支出进度的因素估计不足，导致项目预算执行进度有前松后紧的情况；二是项目绩效目标层次设置较粗糙，未能充分覆盖项目效益各方面。下一步改进措施，一是充分考虑影响项目执行进度的因素，提前制定预案，保证项目执行平稳有序；二是科学分析制定项目绩效目标，保证覆盖项目效益各方面，确保项目绩效评价客观有效。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、 存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费， 以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（四）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（五）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（六）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入事业基金等当年结余的分配情况。

（七）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（八）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（九）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十）“三公”经费： 指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国 外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保 留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十一）机关运行经费：为保障行政单位（含 参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般 设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十二）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十三）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十四）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十五）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

  七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

  本单位决算公开信息反馈和联系方式：023-65259723。